A nyugdíjcélú megtakarítás egyik legcélszerűbb eleme az önkéntes nyugdíjpénztár, melynek célja hogy aktív éveinkben, jövedelmünkből előtakarékoskodjunk nyugdíjas éveinkre, és ezzel megőrizzük azt az életszínvonalunkat, amelyet aktív dolgozóként elértünk.A Nyugdíjpénztár egyéni nyugdíjszámlát vezet minden pénztártag részére, amelyen folyamatosan nyomon követhetőek a befizetések, az elért hozamok, a jóváírt adókedvezmények.
Az önkéntes nyugdíjpénztárnak bárki tagja lehet, aki betöltötte 16. életévét, valamint a Pénztár alapszabályát elfogadja, és legalább az egységes havi tagdíj megfizetését vállalja.
A rendszeres tagdíj mellett, tetszőleges időközönként lehetőség van eseti befizetésekre is.
Hogyan működik az önkéntes nyugdíjpénztár?
Az önkéntes nyugdíjpénztár non profit szervezet, önkormányzati alapon működik.
Egy pénztártag egyszerre több pénztárnak is tagja lehet, illetve bármikor válthat pénztárat.
Az önkéntes nyugdíjpénztári befizetések adókedvezményének mértéke 20%, maximum 150 000 Ft/év, amely összeget a személyi jövedelemadó-bevallásban tett rendelkezés alapján a Nemzeti Adó- és Vámhivatal a megjelölt pénztári egyéni számlára fog átutalni.
Fontos változás 2019-től, hogy az adókedvezmény mind a magánszemélyi, mind a munkáltatói befizetésekre érvényesíthető.
Az önkéntes nyugdíjpénztár szolgáltatásai :
A nyugdíjpénztári megtakarítás összegének felvételére 10 éves tagsági jogviszony letelte után van lehetőség, amely 10 éves tagsági jogviszony után adómentes.
A nyugdíjkorhatár betöltése után, a 10 éves tagsági jogviszony letelte előtt is hozzájuthat a követeléséhez a pénztártag, de ebben az esetben a kifizetett tőke összege adóköteles jövedelem lesz.
Az önkéntes nyugdíjpénztár tagjai az alábbi szolgáltatások közül választhatnak:
10 éves tagsági jogviszony elérése esetén választható szolgáltatások
Az önkéntes nyugdíjpénztárból kilépni, vagy a nyugdíjba vonulást megelőzően a felhalmozott összeggel rendelkezni legkorábban a tagság 10. évét követően lehetséges:
• az addig felhalmozott hozam adómentesen felvehető
• a befizetett tőke részben vagy egészben történő felvétele azonban személyi jövedelemadó, valamint szociális hozzájárulási adó megfizetésével jár.
Nyugdíjszolgáltatások
Nyugdíjszolgáltatásra jogosult, aki
– a nyugdíjkorhatárt betöltötte
vagy
– az alábbi ellátások valamelyikében részesül:
• öregségi nyugdíj
• korhatár előtti ellátás
• szolgálati járandóság
• balettművészeti életjáradék
• átmeneti bányászjáradék
• rokkantsági ellátás
A Facebook adatlapodon később is megtalálod ezt az oldalt, ha a Megosztás gombra kattintasz.
Adótanácsadás, Könyvelés, Pénzügyi szolgáltatások